Penzijní spoření 2024: kalkulačka státního příspěvku
Podmínky doplňkového penzijního spoření i penzijního připojištění (tzv. transformovaný fond) se v roce 2024 mění.
Změny proběhnou ve dvou fázích, s účinností od 1. 1. 2024 a 1. 7. 2024.
Změny v penzijním spoření - s účinností od 1. 1. 2024
- Minimální doba spoření se prodlužuje z 5 let na 10 let. Znamená to, že minimální doba spoření nutná pro získání nároku na výplatu naspořených prostředků včetně státního příspěvku se prodlužuje na 10 let. To platí pro nové smlouvy sjednané od 1. 1. 2024. U smluv, které byly uzavřeny do konce roku 2023, zůstává zachována minimální doba spoření 5 let.
-
Od roku 2024 se zvyšuje maximální částka, kterou je možné si odečíst od daňového základu, na 48.000 Kč (aktuálně je možné snížit si daňový základ maximálně o 24.000 Kč při pravidelném vkladu alespoň 3.000 Kč měsíčně). Slevu na dani je možné získat na příspěvky, které přesahují výši pro získání maximálního státního příspěvku, tj. do 30. 6. 2024 se do daňového odpočtu započítávají měsíční klientské příspěvky převyšující 1.000 Kč a od 1. 7. 2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1.700 Kč.
Změny v penzijním spoření - s účinností od 1. 7. 2024
- Státní příspěvek bude poskytován od měsíční úložky 500 Kč (dosud 300 Kč).
- Výše příspěvku bude 20 % z měsíční úložky (zaokrouhleno dolů).
- Maximální výše státního příspěvku bude 340 Kč (20 % z úložky 1.700 Kč).
- Pokud vám bude přiznán starobní důchod, zanikne vám nárok na státní příspěvek.
Kalkulačka státního příspěvku k penzijnímu spoření
Kalkulačka příspěvku po reformě a před reformou.
Státní příspěvek k penzijnímu spoření před reformou
Výše příspěvku ke státnímu spoření před reformou 2024 se vypočítává takto:
- Příspěvek je poskytován od měsíční úložky 300 Kč
- pro měsíční úložku 300 až 999 Kč: 90 Kč a 20 % z částky přesahující 300 Kč (zaokrouhleno dolů)
- Maximální výše státního příspěvku je 230 Kč (90 Kč + 20 % z úložky 1.000 Kč)
Příspěvek se vyplácí pouze pokud spoříte 5 a více let (tedy pokud budete spořit kratší dobu, příspěvek vám nebude připsán).
Příspěvek se vyplácí i po přiznání starobního důchodu (pokud spoříte dále).
Zákon o penzijním spoření
Penzijní spoření upravuje zákon Zákon č. 427/2011 Sb.Zákon o doplňkovém penzijním spoření.
Okénko finanční rady
Ondřej Vacek, Ušetřeno.cz
Nechcete přijít o peníze? 5 zásadních tipů, jak úspěšně využít pojištění storna
Petr Holub, MojeNebankovka
Zuzana Dubová, RekvalifikacniKurzy.cz
Financování vašeho vzdělávání: Přehled možností financování rekvalifikačních kurzů
Iva Grácová, Bezvafinance
Petr Holub, Zoxo Financial s.r.o.
Marek Pokorný, Portu
Tomáš Kadeřábek, Swiss Life Select
Lukáš Kaňok, Kalkulátor.cz